«Кайрат» проиграл судебный процесс по делу о фиктивной сделке на сотни миллионов

В марте 2023 года в специализированном межрайонном экономическом суде Алматы состоялся громкий судебный процесс между Управлением государственных доходов по Турксибскому району и ТОО «Футбольный клуб "Кайрат"». Истец обвинил одну из самых титулованных футбольных команд Казахстана в заключении фиктивной сделки на организацию питания для своих футболистов с целью минимизации налоговых обязательств.

По информации фискальных органов, в январе 2019 года футбольный клуб «Кайрат» заключил договор с ТОО «FC Service» на организацию питания сроком на один год. За этот период клуб перечислил на счет исполнителя 564,4 млн тенге, из которых 67,7 млн — это НДС. Однако налоговые органы заподозрили, что услуги не были оказаны в полном объеме, а сделка имела целью извлечение налоговых выгод.

«Отсутствие у поставщика объектов налогообложения вызывает сомнение в реальности и действительности совершенных сделок. Это указывает на создание формального документооборота для уклонения от уплаты налогов», — заявили представители налоговой службы.

Налоговики также заявили, что аналогичная схема часто используется для обналичивания безналичных средств, а компании с упрощенной системой налогообложения выступают «прокладками» для таких операций.

Подробности дела:

На суде было установлено, что основным поставщиком ТОО «FC Service» являлось еще одно ТОО, но никаких взаиморасчетов между этими компаниями за оказанные услуги не производилось. Этот факт еще больше усилил подозрения в фиктивности сделки. Несмотря на серьезность обвинений, представители футбольного клуба «Кайрат» не явились на заседание, что позволило суду рассмотреть дело без их участия.

Интересной деталью стало и то, что учредителями ТОО «FC Service» оказались две компании: ТОО «ААТД» и ТОО «Компания по управлению активами "Алмалы"», которые принадлежат бизнесмену Кайрату Боранбаеву, известному как собственник футбольного клуба «Кайрат».

Решение суда:

После рассмотрения всех представленных фактов, специализированный межрайонный экономический суд Алматы признал договор между ТОО «Футбольный клуб "Кайрат"» и ТОО «FC Service», заключенный в январе 2019 года, недействительным. Суд пришел к выводу, что сделка носила фиктивный характер, подтверждая обвинения налоговых органов в том, что договор был заключен для получения имущественных и налоговых выгод.

Этот процесс стал важным прецедентом в борьбе с финансовыми махинациями в спортивных клубах Казахстана, а также продемонстрировал серьезность внимания государственных органов к вопросам налоговой дисциплины.